– هل يوجد هيكل تنظيمي للوظائف المالية في الجمعية ضمن هيكل الجمعية معتمد من مجلس الإدارة؟
– هل يوجد وصف وظيفي للوظائف المالية واضح يحدد مسؤوليات واختصاصات كل موظف في الوظائف المالية المعتمدة في الهيكل التنظيمي؟
– هل يوجد لائحة صلاحيات مالية للمجلس والصلاحيات الممنوحة من المجلس للإدارة التنفيذية؟
– هل هي متطابقة مع المستويات الموجودة في الهيكل التنظيمي المعتمد؟
– هل يمارس المشرف المهام الموكلة إليه في هذه الممارسة؟
– هل يوجد لدى الجمعية محاسب؟
– هل المحاسب سعودي الجنسية؟
– هل يرفع المراجع الداخلي التقارير لمجلس الإدارة والإدارة التنفيذية؟
– هل توجد لائحة للسياسات المالية ؟
– هل تم اعتماد اللائحة من مجلس الإدارة؟
– هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
– هل يوجد لدى الجمعية دليل إجراءات مالي ؟
– هل تم اعتماد الدليل من مجلس الإدارة؟
– هل هو مفعل في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
– هل توجد سياسة لجمع التبرعات معتمدة من مجلس الإدارة؟
– هل لدى الجمعية إجراءات ملائمة للتعامل مع المقبوضات في الجمعية؟
– هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
– هل تلقّت الجمعية إعانات من خارج المملكة؟
– هل تم أخذ الموافقة من المركز؟
– هل يوجد سجل يدوي أو عبر البرنامج المحاسبي لمتابعة اشتراكات الأعضاء؟
– هل يوجد لدى الجمعية لائحة وإجراءات للمشتريات؟
– هل تم اعتماد اللائحة من مجلس الإدارة؟
– هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
– هل توجد لدى الجمعية سياسات وإجراءات خاصة بعمليات الصرف للبرامج والأنشطة؟
– هل تم اعتماد السياسات من مجلس الإدارة؟
– هل توجد لدى الجمعية سياسات وإجراءات مالية للاستثمار في الجمعية؟
– هل تم اعتماد السياسات من مجلس الإدارة؟
– هل لدى الجمعية استثمارات أو أصول ؟
– هل أقرّت الجمعية العمومية خطة هذه الاستثمارات والأصول واقترحت مجالاته؟
– هل يوجد لدى الجمعية السجلات والدفاتر الإدارية والمحاسبية التي تحتاجها وفقاً للأنظمة واللوائح والتعليمات ومتطلبات العمل المالي والمحاسبي لكافة العمليات المحاسبية؟
– هل للجمعية موازنة تقديرية و تم إعدادها بناء على الخطة التشغيلية المعتمدة للجمعية؟
– هل تتقيد الجمعية في عملياتها المالية بالمعايير المحاسبية الصادرة من الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين وبالنماذج والتقارير المحاسبية التي تصدرها المركز؟
– هل يوجد لدى الجمعية برنامج محاسبي ؟
– هل هو مفعل في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
– هل تطبق الجمعية دليل الحسابات الموحد في الجمعيات الأهلية والمعتمد من المركز بشكل صحيح ؟
